Ne confiez pas votre prévoyance au hasard

Il n’est jamais trop tard pour s’occuper de sa prévoyance. En prenant les bonnes mesures, il est possible d’identifier et d’éviter d’éventuelles lacunes - par exemple celles qui résultent d’interruptions dans l’activité professionnelle. Voici un exemple.

Natacha, mère divorcée de 52 ans, a interrompu son activité professionnelle pendant plusieurs années pour des raisons familiales. Depuis quelques années, elle travaille à nouveau à temps partiel et aimerait savoir ce qu'il en est de sa prévoyance vieillesse. Les cotisations AVS et les avoirs de la caisse de pension ont été répartis lors du divorce. Est-ce que cela suffira-t-il pour passer une retraite sans soucis?

Pour Natacha, c'est le moment idéal pour faire le point, car la retraite approche gentiment, mais il lui reste néanmoins suffisamment de temps pour renforcer sa propre prévoyance grâce à des mesures ciblées. Les documents importants pour faire le point de la situation sont le calcul anticipé de la rente AVS et le certificat de la caisse de pension. Ils permettent d'estimer à combien s'élèvera le revenu du premier et du deuxième pilier à la retraite. Les personnes qui ont travaillé à temps partiel pendant une longue période ou qui n'ont pas exercé d'activité professionnelle pendant un certain temps devraient réfléchir suffisamment tôt à la planification de leur budget futur, afin de pouvoir disposer plus tard d'une plus grande flexibilité financière et de pouvoir maintenir leur niveau de vie habituel.

Ce dont il faut tenir compte: le revenu à la retraite

En règle générale, à l’âge de la retraite, le revenu diminue davantage que le coût de la vie. Celui-ci ne diminue souvent que très peu, voire pas du tout. Généralement, les dépenses pour les voyages et les loisirs ainsi que les frais liés à la santé augmentent et contrebalancent ainsi la disparition des dépenses liées à l'activité professionnelle. Il est donc intéressant pour les personnes de plus de 50 ans de comparer leur budget actuel avec les revenus et les dépenses qu'ils prévoient avoir à la retraite. C'est la seule façon d'évaluer de manière réaliste la situation financière future. Le calculateur de retraite UBS donne un aperçu rapide des dépenses après la retraite:

Le calculateur de retraite examine tous les aspects du revenu et compare dans quelle mesure le revenu prévu à la retraite diffère du revenu actuel. Cela permet de voir rapidement s'il y a des lacunes dans la prévoyance. Comme valeur de référence, on suppose que les retraités ont généralement besoin de 80% de leur dernier revenu pour couvrir leurs dépenses dans la prévoyance. Si le revenu prévu à la retraite ne suffit pas à couvrir les besoins, il faut examiner quelles sont les possibilités pour combler les lacunes de prévoyance. Il peut s'agir par exemple d'un rachat dans la caisse de pension ou, si le pilier 3a n'est pas entièrement utilisé, d’effectuer une augmentation jusqu'au montant maximal, actuellement de 7'056 francs par an (pour les personnes affiliées à une caisse de pension), jusqu'au moment de son versement.

Combler les lacunes de prévoyance et économiser des impôts

Des rachats volontaires dans la caisse de pension sont possibles en cas de lacunes dues à une interruption de carrière, comme par exemple un séjour prolongé à l'étranger ou en raison du chômage ou, comme dans le cas de Natacha, en raison d’une longue pause volontaire après la naissance d’enfants.

D’autres possibilités de versement apparaissent également lorsque le salaire actuel augmente. En voici un exemple: si vous recevez une augmentation de salaire, vous aurez une possibilité de rachat de capital dans la caisse de pension plus élevée sur la base du nouveau salaire assuré. C'est pourquoi l'effet fiscal le plus important d'un rachat se produit souvent juste avant la retraite, car le salaire est alors généralement le plus élevé. Parallèlement, d'autres points doivent être pris en compte avant de prendre la décision de faire un rachat, tels que la santé financière de la caisse de pension, mais aussi la planification d'autres objectifs financiers personnels.

Par ailleurs, le pilier 3a est un moyen éprouvé d'améliorer le revenu à la retraite par la constitution d'un capital, qui va combler les lacunes de prévoyance. Les versements dans le pilier 3a sont également intéressants sur le plan fiscal. En effet, ceux-ci sont déductibles des impôts et les avoirs 3a ainsi que les intérêts et les revenus du capital qui en découlent ne sont imposables qu'au moment du versement.

Selon le revenu, le lieu de résidence et le montant des sommes versées dans la caisse de pension et/ou le pilier 3a, il est possible d'économiser plusieurs centaines, voire milliers de francs d'impôts.